新三闆上市操作(zuò)流程

　　核心内容：新三闆上市操作(zuò)流程主要有九大(dà)環節，分(fēn)别是改制爲股份有限公司，公司董事會、股東會決議(yì)，簽訂推薦挂牌報價轉讓協議(yì)，公司選定律師事務所、會計師事務所，配合主辦報價券商盡職調查，申請(qǐng)股份報價轉讓試點企業資格，申請(qǐng)股份報價轉讓試點企業資格，主辦報價券商向主管機(jī)關報送推薦挂牌備案文件(jiàn)，主管機(jī)關對備案文件(jiàn)進行審查，主管機(jī)關備案确認，以下就(jiù)由堂堂會計師爲你(nǐ)詳細介紹。

　　1.改制爲股份有限公司

　　拟上市的有限公司進行股份制改革，整體(tǐ)變更爲股份公司。新三闆上市流程申請(qǐng)在新三闆挂牌的主體(tǐ)須爲非上市股份有限公司，故尚處于有限公司階段的拟挂牌公司首先需要啓動股改程序，由有限公司以股改基準日(rì)經審計的淨資産值整體(tǐ)折股變更爲股份公司。

　　2.公司董事會、股東會決議(yì)

　　3.簽訂推薦挂牌報價轉讓協議(yì)

　　4.公司選定律師事務所、會計師事務所

　　5.配合主辦報價券商盡職調查

　　主辦券商對拟上市股份公司進行盡職調查，編制推薦挂牌備案文件(jiàn)，并承擔推薦責任。主辦券商推薦非上市公司股份挂牌新三闆時，應勤勉盡責地進行盡職調查，認真編制推薦挂牌備案文件(jiàn)，并承擔推薦責任。主辦券商進行盡職調查時，應針對每家拟推薦的股份公司設立專門(mén)項目小組。項目小組應與會計師事務所、律師事務所等中介機(jī)構協調配合，完成相(xiàng)應的審計和法律調查工(gōng)作(zuò)後，根據《主辦券商盡職調查工(gōng)作(zuò)指引》，對拟新三闆上市公司曆史上存在的諸如(rú)出資瑕疵、關聯交易、同業競争等重大(dà)問(wèn)題提出解決方案，制作(zuò)備案文件(jiàn)等申報材料。

　　6.申請(qǐng)股份報價轉讓試點企業資格

　　7.主辦報價券商向主管機(jī)關報送推薦挂牌備案文件(jiàn)

　　主辦券商應設立内核機(jī)構，負責備案文件(jiàn)的審核。主辦券商不僅應設立專門(mén)的項目小組，負責盡職調查，還(hái)應設立内核機(jī)構，負責備案文件(jiàn)的審核，發表審核意見(jiàn)。主辦券商根據内核意見(jiàn)，決定是否向協會推薦該公司新三闆上市。決定推薦的，應出具推薦報告（包括盡職調查情況、内核意見(jiàn)、推薦意見(jiàn)和提醒投資者注意事項等内容），并向協會報送備案文件(jiàn)。

8.主管機(jī)關對備案文件(jiàn)進行審查

　　通過内核後，主辦券商将備案文件(jiàn)上報至中國(guó)證券業協會審核。中國(guó)證券業協會負責審查主辦券商報送的備案文件(jiàn)并做出是否備案的決定。

　　9.主管機(jī)關備案确認

　　證券業協會決定受理(lǐ)的，向其出具受理(lǐ)通知書(shū)并對備案文件(jiàn)進行審查，若有異議(yì)，則可(kě)以向主辦券商提出書(shū)面或口頭的反饋意見(jiàn)，由主辦券商答複；若無異議(yì)，則向主辦券商出具備案确認函。